Avdrag vid husförsäljning

När du deklarerar en husförsäljning är det viktigt att känna till vilka avdrag som kan minska din skatt. Förluster kan också ge skattereduktion genom förlustavdrag.

Att ha koll på vilka avdrag vid husförsäljning som är möjliga kan hjälpa dig att få ut det mesta av affären. Genom att använda rätt avdrag vid din husförsäljning kan du spara stora belopp och minska reavinstskatten. I denna artikel hittar du de bästa tipsen för att göra din deklaration så förmånlig som möjligt med hjälp av relevanta avdrag vid husförsäljning.

Sammanfattning:

• De vanligaste avdragen vid husförsäljning är husbesiktning, mäklarkostnader, fönsterbyten och utbyggnader. Genom att dra av kostnader från försäljningspriset kan du minska den beskattningsbara vinsten.
• Vid vinst betalar du 22 % i skatt, men genom att dra av kostnader kan du sänka den summan avsevärt.
• Du kan göra avdrag vid husförsäljningen utan kvitto om du kan styrka kostnaderna med alternativa bevis eller motivera uppskattningar i deklarationen.

Fem typer av avdragsgilla kostnader

Avdragen vid försäljning av bostadsrätt eller hus kan delas in i följande fem kategorier:

• Avdragsgilla mäklarkostnader
• Renovering
• Ny- till- och ombyggnad
• Kostnader vid köp av bostad
• Övriga avdragsgilla kostnader

Avdragsgilla mäklarkostnader

Mäklararvodet är en av de största avdragsgilla utgifterna vid en bostadsförsäljning. Se till att spara alla kvitton och fakturor som rör försäljningen, då de kan hjälpa till att sänka den skattbara vinsten. Mäklarens arbete spelar ofta en avgörande roll för försäljningsresultatet och vinsten.

Förutom att mäklararvodet är avdragsgillt vid en husförsäljning, kan även kostnader för fotografering och styling av bostaden dras av. Här är några exempel på utgifter du kan göra avdrag för vid försäljning av bostadsrätt:

• Mäklarkostnad
• Annonskostnader
• Homestyling
• Husbesiktning

Ett exempel: Anta att du sålde din bostad för 3 000 000 kr och betalade ett mäklararvode på 75 000 kr. När du deklarerar husförsäljningen anger du 3 000 000 kr som intäkt och drar av 75 000 kr som försäljningskostnad. Denna kostnad minskar din kapitalvinst och därmed din skatt. Är du i behov av en kunnig mäklare i Västerås kan du enkelt ta kontakt med vårt kontor i området.

Renovering

Du kan göra avdrag för renovering fem år tillbaka i tiden. Om du exempelvis säljer din bostad 2025, kan du dra av kostnader för arbete som utförts från och med 2020.
För att avdraget ska vara giltigt gäller följande:

• Renoveringen måste vara högst fem år gammal.
• Kostnaderna för åtgärderna måste uppgå till minst 5 000 kr under ett och samma år.

Genom att ha koll på reglerna gällande avdrag för renoveringar som utförts under de senaste fem åren kan du maximera avdragen vid bostadsförsäljning. Om du exempelvis har målat om hallen och kostnaden är under 5 000 kr får du inte göra avdrag vid försäljning av bostadsrätt eller hus. Däremot kan du kombinera flera kostnader från samma år, som att måla om vardagsrummet och byta spis, för att nå gränsen på 5 000 kr.

För att en renovering ska vara avdragsgill måste den höja bostadens standard. Skatteverket godkänner oftast sådana åtgärder, särskilt om bostaden inte var ny vid köpet. Förbättringar som gjorts de senaste fem åren kan inkluderas, vilket kan minska skatten vid försäljning. Spara därför dokumentation om dina renoveringar för deklarationen.
Exempel på avdragsgilla renoveringar:

• Målning och tapetsering
• Byte av lister eller vitvaror
• Fönsterbyte
• Renovering av badrum, kök eller tak

Ny- till- och ombyggnad

Har du gjort en tillbyggnad eller ombyggnad? Då är det avdragsgillt! Om du under din boendetid har lagt till något som inte fanns tidigare eller byggt om bostaden, har du rätt att göra avdrag för dessa kostnader, oavsett hur länge sedan det var. Till exempel kan du dra av kostnader för att förbättra planlösningen, som att flytta innerväggar eller installera en öppen spis.
Exempel på ny-, till- och ombyggnad:

• Installation av en vitvara som tidigare inte fanns
• Flyttning av innerväggar
• Bygge av en ny altan
• Utbyggnad
• Förbättring av kökets planlösning
• Nytillskott av annan utrustning i bostaden

Kostnader vid köp av bostad

Vid köpet av din bostad har det med största sannolikhet tillkommit kostnader som är avdragsgilla när du säljer den. Genom att inkludera dessa i din deklaration kan du minska din beskattningsbara vinst och därmed den skatt du behöver betala. Om du säljer ditt hus med vinst betalar du 22 % i skatt, men genom att dra av kostnader kan du sänka den summan avsevärt.
Exempel på avdragsgilla inköpskostnader:

• Själva inköpspriset för bostaden
• Kostnader för besiktning
• Avgifter till bostadsrättsföreningen eller förvaltare
• Kostnader för pantbrev
• Lagfartsavgifter
• Utgifter för juridisk hjälp eller rådgivning

Dessa utgifter är avdragsgilla i deklarationen när du säljer bostaden, så se till att inkludera dem för att minska din vinstskatt för bostaden.

Övriga avdragsgilla kostnader

Vid försäljning av bostadsrätt kan du även göra avdrag för kapitaltillskott och renoveringsfond.
Kapitaltillskott: Det är den del av din månadsavgift till föreningen som används för att betala av föreningens lån. När du flyttar från föreningen får du en sammanställning av ditt totala kapitaltillskott skickad till dig året efter, i god tid innan det är dags att deklarera.
Renoveringsfond: Många lägenheter har en inre reparationsfond kopplad till bostaden.

Om värdet på fonden har ökat sedan du flyttade in, kan du dra av mellanskillnaden i deklarationen. Även om det ofta rör sig om små belopp, kan det ändå göra skillnad i längden. Är du nyfiken på vad din bostad är värd? Låt oss på Svenska Mäklarhuset hjälpa dig att värdera bostad enkelt och utan kostnad.

Avdrag vid husförsäljning utan kvitto – vad gäller?

Kan du göra avdrag vid husförsäljning utan kvitto eller andra bevis? Svaret är ja, men med vissa förbehåll. Skatteverket kan kräva att du skickar in underlag för att styrka de avdrag du angett i din deklaration. Om du inte har kvitton finns det dock alternativa sätt att bevisa dina avdrag för din bostadsförsäljning.
Bevis som kan godtas av Skatteverket:

• Kvitton (om de finns)
• Foton som visar förändringar (före- och efterbilder)
• Ritningar eller bygglovshandlingar
• Kontoutdrag eller lånehandlingar
• Fastighetsdeklaration
• Prisstatistik

Så gör du om du saknar kvitton eller bevis

Om du vill göra avdrag vid husförsäljning utan kvitto kan du ”yrka öppet”. Det innebär att du uppskattar kostnaderna och tar upp avdragen som vanligt i deklarationen, men anger under ”övriga upplysningar” att du saknar underlag. Beskriv tydligt vilka avdrag du saknar bevis för och på vilka grunder du gjort uppskattningen.

Även om kvitton är det säkraste beviset, har du alltså möjlighet att göra avdrag vid husförsäljning utan kvitto, så länge du kan motivera och dokumentera kostnaderna på andra sätt.

Deklarera din husförsäljning

När du säljer en bostad måste du deklarera husförsäljningen året efter att kontraktet skrevs under. Om kontraktet undertecknades under 2024 ska du deklarera husförsäljningen våren 2025, när deklarationen skickas ut. När du säljer din bostad med vinst betalar du 22 % i skatt, men genom att dra av kostnader kan du sänka den summan avsevärt.

I många fall erbjuder mäklaren hjälp med att deklarera husförsäljningen, och detta ingår ofta kostnadsfritt i deras tjänster. Ta gärna hjälp av mäklaren för att säkerställa att deklarationen blir korrekt och att du inte missar viktiga avdrag för din bostadsförsäljning.
Att deklarera din husförsäljning är en viktig del av processen och kan påverka den skatt du ska betala eller avdrag du har rätt till vid försäljning av bostadsrätt eller hus.